Dans un secteur aéronautique en constante mutation, la location d’aéronefs représente un maillon essentiel de l’économie du transport aérien. Le code NAF 77.35Z encadre spécifiquement cette activité stratégique qui permet aux compagnies aériennes, aux écoles de pilotage et aux entreprises d’optimiser leurs opérations sans immobiliser d’importants capitaux dans l’achat d’appareils. Cette classification réglemente les entreprises françaises spécialisées dans la mise à disposition temporaire d’avions, hélicoptères, ballons et autres matériels de transport aérien. Dans un contexte où la flexibilité opérationnelle devient cruciale pour les acteurs du transport aérien, comprendre la portée exacte de ce code s’avère fondamental tant pour les entreprises du secteur que pour leurs partenaires commerciaux.
Panorama économique du secteur
Le marché de la location et du leasing aéronautique constitue un écosystème économique à haute valeur ajoutée. Contrairement à d’autres secteurs locatifs, l’activité couverte par le code 77.35Z se distingue par des montants de transaction particulièrement élevés et des contrats souvent établis sur plusieurs années. Ce modèle économique permet aux opérateurs aériens de répartir leurs coûts d’exploitation tout en maintenant une flotte moderne.
Les acteurs français de cette nomenclature interviennent sur un marché mondial extrêmement compétitif où les sociétés anglo-saxonnes dominent traditionnellement. Cependant, l’expertise française en maintenance aéronautique constitue un avantage différenciant pour les entreprises hexagonales de cette catégorie.
Une activité cyclique liée aux fluctuations du transport aérien
La santé économique du secteur est étroitement corrélée aux cycles d’activité du transport aérien. Les périodes d’expansion voient la demande en location d’appareils s’intensifier, tandis que les crises (comme celle de 2020-2021) entraînent des restructurations majeures. Cette cyclicité implique pour les entreprises du code 77.35Z une gestion particulièrement fine de leurs actifs et de leurs engagements financiers.
La rentabilité du secteur repose sur plusieurs facteurs clés : l’optimisation des taux d’utilisation des appareils, la maîtrise des coûts de maintenance, et l’anticipation des évolutions technologiques qui peuvent rapidement dévaluer certains modèles d’aéronefs.
Définition et classification
Le code NAF 77.35Z fait partie de la division 77 (« Activités de location et location-bail »), elle-même incluse dans la section N (« Activités de services administratifs et de soutien »). Cette catégorie s’intègre spécifiquement dans le groupe 77.3 qui regroupe la « Location et location-bail d’autres machines, équipements et biens ».
La nomenclature 77.35Z couvre précisément la mise à disposition contre rémunération, pour une durée déterminée, de matériels de transport aérien sans équipage. Cette distinction est fondamentale : la location avec pilote relève des codes du transport aérien (51.10Z ou 51.21Z) et non de cette classification.
Périmètre précis de la classification
Cette nomenclature englobe :
- La location et location-bail d’aéronefs (avions, hélicoptères) sans pilote
- Le leasing d’appareils de transport aérien
- La location de ballons et dirigeables
- La mise à disposition d’ULM et autres appareils légers
- La location d’équipements spécifiques liés directement au transport aérien
En termes de durée contractuelle, la classification couvre aussi bien les locations courte durée (quelques jours) que les contrats pluriannuels. Cette polyvalence temporelle constitue une spécificité importante par rapport à d’autres catégories de location.
Activités principales et secondaires
Les entreprises classées sous le code 77.35Z exercent un éventail d’activités qui s’articulent autour de leur cœur de métier. Ces activités peuvent être regroupées en plusieurs catégories distinctes, chacune répondant à des besoins spécifiques de la chaîne de valeur aéronautique.
Location d’aéronefs commerciaux
L’activité dominante concerne la mise à disposition d’avions de ligne (moyens et longs courriers) auprès des compagnies aériennes. Ces transactions portent généralement sur des appareils de grande valeur (Airbus A320, Boeing 737, etc.) et s’établissent sous forme de contrats complexes intégrant des clauses d’entretien et de garantie.
Les formules proposées comprennent :
- Le dry lease : location de l’appareil seul, sans équipage ni assurance
- Le damp lease : appareil fourni avec certains services techniques
- Le ACMI (Aircraft, Crew, Maintenance, Insurance) qui, bien que combinant appareil et équipage, peut partiellement concerner les entreprises du 77.35Z en partenariat avec des transporteurs
Location d’aéronefs d’affaires et privés
Ce segment concerne la mise à disposition d’appareils plus petits destinés à une clientèle corporate ou à des particuliers fortunés. Les jets privés, hélicoptères de transport VIP et autres appareils de prestige constituent l’essentiel de cette offre caractérisée par des exigences élevées en termes de flexibilité et de qualité de service.
Les entreprises de ce segment proposent généralement des formules flexibles allant de la location ponctuelle à des programmes de multipropriété ou de forfaits d’heures de vol.
Services connexes spécifiques
Complémentairement à leur activité principale, les entreprises du code 77.35Z développent fréquemment des services à forte valeur ajoutée :
- Gestion d’actifs aéronautiques pour compte de tiers
- Conseil en optimisation de flotte
- Intermédiation dans les transactions d’achat-vente d’aéronefs
- Services de gestion et suivi de maintenance
Tendances et évolutions du marché
Impact de la transition énergétique
Le secteur de la location aéronautique traverse actuellement une phase de transformation profonde liée aux enjeux environnementaux. Les entreprises du code 77.35Z doivent désormais intégrer dans leurs stratégies d’investissement les nouvelles contraintes carbone et les attentes croissantes en matière d’efficience énergétique.
Les flottes se renouvellent progressivement avec des appareils moins énergivores (A320neo, Boeing 787), tandis que les premiers projets d’avions électriques ou à hydrogène commencent à influencer les décisions d’investissement à long terme. Cette évolution représente à la fois un défi financier considérable et une opportunité de différenciation pour les acteurs capables d’anticiper les futures réglementations environnementales.
Digitalisation et gestion prédictive des actifs
L’intégration des technologies numériques transforme également le modèle opérationnel des entreprises du secteur. L’analyse des données de vol, la maintenance prédictive et les plateformes numériques de gestion de flotte permettent d’optimiser l’exploitation des actifs et de réduire les temps d’immobilisation.
Cette révolution numérique s’accompagne d’une reconfiguration des compétences requises, avec une demande croissante pour les profils associant expertise aéronautique et maîtrise des outils d’analyse de données.
Le saviez-vous ?
Plus de 40% des avions commerciaux en circulation dans le monde sont actuellement détenus par des sociétés de leasing plutôt que par les compagnies aériennes elles-mêmes. Ce ratio devrait atteindre 50% d’ici 2025, témoignant de l’importance cruciale du secteur couvert par le code 77.35Z dans l’écosystème du transport aérien mondial.
Environnement réglementaire
L’activité de location de matériels de transport aérien s’inscrit dans un cadre réglementaire particulièrement dense qui combine droit aérien international, réglementations européennes et dispositions nationales. Cette superposition normative constitue à la fois une barrière à l’entrée et une garantie de stabilité pour les acteurs établis.
Cadre aéronautique spécifique
Les entreprises du code 77.35Z doivent se conformer à la réglementation européenne sur la navigabilité des appareils (EASA Part-M) qui définit les obligations en matière de maintien de la navigabilité des aéronefs mis en location. Le règlement EU n°1321/2014 encadre précisément les responsabilités respectives du propriétaire et du locataire concernant le suivi technique des appareils.
En France, la Direction Générale de l’Aviation Civile (DGAC) supervise l’application de ces dispositions et peut imposer des contrôles spécifiques lors des transferts temporaires de matériels. Les certificats d’immatriculation et de navigabilité doivent refléter avec exactitude les situations contractuelles de location.
Aspects financiers et fiscaux
Le règlement comptable spécifique aux contrats de location longue durée (IFRS 16) a significativement modifié la présentation des engagements financiers liés aux locations d’aéronefs dans les bilans des entreprises. Cette norme impose aux locataires d’inscrire à leur actif un « droit d’utilisation » correspondant à la valeur actualisée des loyers futurs.
Sur le plan fiscal, les entreprises du code 77.35Z bénéficient d’un régime d’amortissement spécifique pour les aéronefs (généralement linéaire sur 10 à 20 ans selon les modèles). Le traitement de la TVA présente également des particularités liées à l’internationalisation des opérations, avec des exonérations possibles pour les locations transcontinentales.
Codes NAF connexes et différences
Le positionnement du code 77.35Z dans la nomenclature des activités françaises s’articule avec plusieurs classifications adjacentes, chacune couvrant des aspects spécifiques du secteur aéronautique et des activités de location.
| Code NAF | Intitulé | Distinction avec 77.35Z |
|---|---|---|
| Code NAF 51.10Z | Transports aériens de passagers | Inclut la location d’aéronefs avec pilote, contrairement au 77.35Z qui concerne uniquement la mise à disposition de l’appareil sans équipage |
| Code NAF 51.21Z | Transports aériens de fret | Couvre l’exploitation commerciale d’appareils pour le transport de marchandises, alors que le 77.35Z se limite à la mise à disposition des appareils |
| Code NAF 77.34Z | Location de matériels de transport par eau | Concerne les navires et bateaux, suivant une logique similaire au 77.35Z mais pour le domaine maritime |
| Code NAF 33.16Z | Réparation et maintenance d’aéronefs | Se concentre sur l’entretien des appareils, service complémentaire mais distinct de la location |
| Code NAF 77.39Z | Location d’autres machines et équipements | Classification résiduelle qui peut inclure certains équipements aéroportuaires non couverts par le 77.35Z |
Cette segmentation précise permet d’établir des frontières claires entre les différents maillons de la chaîne de valeur aéronautique. Elle reflète également l’organisation structurelle du marché français, où les acteurs tendent à se spécialiser sur des segments spécifiques plutôt qu’à intégrer verticalement l’ensemble des activités.
Stratégies de prospection B2B
Segmentation stratégique du marché
Pour les entreprises souhaitant déployer une stratégie commerciale ciblée vers les acteurs du code 77.35Z, une approche segmentée s’impose. Le marché peut être découpé selon plusieurs critères pertinents :
- Taille de flotte gérée : Les grands opérateurs (plus de 50 appareils) ont des besoins fondamentalement différents des acteurs de niche spécialisés sur quelques unités
- Typologie d’appareils : Les loueurs d’avions commerciaux, d’hélicoptères ou d’appareils légers constituent des segments distincts avec des cycles d’activité spécifiques
- Modèle contractuel dominant : Les entreprises focalisées sur le leasing long terme présentent un profil financier et des besoins différents des spécialistes de la location courte durée
L’analyse des données financières et opérationnelles permet d’affiner cette segmentation et d’identifier les opportunités de croissance les plus prometteuses. Les acteurs du code 77.35Z se caractérisent généralement par des bilans à forte composante d’actifs immobilisés et des cycles de trésorerie longs.
Approches sectorielles différenciées
La conquête commerciale dans ce secteur repose sur une connaissance approfondie des problématiques spécifiques. Plusieurs approches peuvent être envisagées selon votre positionnement :
- Pour les prestataires technologiques : Valoriser les solutions d’optimisation de gestion de flotte, de maintenance prédictive ou de suivi en temps réel des appareils
- Pour les services financiers : Développer des offres adaptées aux besoins de financement cycliques et aux actifs à forte valeur unitaire
- Pour les services de conseil : Proposer des expertises en valorisation d’actifs aéronautiques, en optimisation fiscale internationale ou en conformité réglementaire
L’exploitation des données sectorielles disponibles via Datapult.ai permet d’identifier précisément les entreprises du code 77.35Z, leurs caractéristiques financières et leur positionnement géographique, facilitant ainsi un ciblage commercial pertinent.
Répartition géographique des acteurs
Le secteur présente une concentration géographique marquée qui influence les stratégies de développement commercial. Trois pôles majeurs regroupent l’essentiel des acteurs français du code 77.35Z :
- Région parisienne : Accueille la majorité des sièges sociaux, particulièrement dans le triangle Roissy-Le Bourget-Paris
- Sud-Est : Cluster significatif autour de Nice et Cannes, spécialisé dans l’aviation d’affaires
- Sud-Ouest : Concentration d’acteurs dans l’axe Toulouse-Bordeaux, en synergie avec l’écosystème aéronautique local
Cette distribution territoriale spécifique doit être intégrée dans toute stratégie de prospection physique ou d’organisation d’événements sectoriels.
Exploiter les données pour votre prospection
L’approche commerciale des entreprises classées sous le code 77.35Z requiert une connaissance approfondie de leurs spécificités. Ces organisations, souvent structurées autour d’équipes restreintes mais hautement spécialisées, privilégient des relations commerciales basées sur l’expertise technique et la compréhension fine des enjeux aéronautiques.
Pour optimiser votre démarche de prospection, l’exploitation des indicateurs financiers spécifiques au secteur s’avère particulièrement pertinente. Contrairement à d’autres activités, le ratio valeur des actifs/effectif est exceptionnellement élevé dans cette catégorie, témoignant d’un modèle économique intensif en capital. Les cycles d’investissement, généralement alignés sur les grandes évolutions technologiques du secteur aéronautique (environ tous les 5-7 ans), constituent également des moments privilégiés pour engager une démarche commerciale.
Les données sectorielles structurées disponibles via les plateformes spécialisées permettent d’identifier avec précision les moments stratégiques dans le développement des entreprises du code 77.35Z : renouvellement de flotte, expansion internationale, diversification vers de nouveaux segments de marché. Ces informations, correctement analysées, transforment une approche commerciale classique en véritable partenariat stratégique aligné sur les enjeux de développement de ces acteurs spécialisés.
